В целях максимального привлечения наличных денег в кассы, банк не реже одного раза в 2 года проверяет на предприятии соблюдение кассовой дисциплины. При ее нарушении налагаются штрафы в соответствии с законодательством.
В справках о результатах проверки отражается:
- полнота оприходования денежной наличности;
- полнота и своевременность сдачи денег в кассу учреждения банком, особенно учитывается сдача не выплаченной в срок заработной платы;
- соблюдение установленных предельных сумм расчетов наличными деньгами между юридическими лицами;
- соблюдение установленного банком лимита остатка наличных денег;
- ведение кассовой книги и других учетных документов.
Результаты проверки в трехдневный срок рассматриваются руководителем банка и по факту установления нарушений сообщаются в территориальную государственную налоговую службу.