Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просрочки оплаты заемщиком банка своих финансовых обязательств.
Подверженность кредитному риску остается в течение всего периода кредитования. Она определяется временем, на которое выдаются средства и суммой кредита.
Потенциальными убытками при кредитном риске являются сумма кредита и процент по нему.
Банковские менеджеры несут ответственность в отношении кредитных рисков в следующих направлениях:
- распознать риск на ранней стадии кредитной сделки;
- проанализировать и количественно оценить риск;
- создать условия, необходимые для управления и контроля за кредитным риском.
Основными элементами системы управления кредитным риском являются:
- организационное обеспечение кредитной деятельности инструктивным и методологическим материалом;
- установление лимитов;
- ранжирование кредитов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными масштабами;
- оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;
- определение процентной ставки с учетом возможных потерь по ссудам;
- распределение полномочий при принятии управленческих решений;
- кредитный мониторинг;
- управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.