Порядок регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и пополнение уставного капитала за счет средств нерезидентов регулируется положением "Об иностранном участии в кредитной организации". Квота иностранного участия устанавливается ЦБРФ.
Для создания такой организации необходимо предварительное соглашение ЦБРФ, которое действует в течение одного года с момента его подписания.
Для получения разрешения ЦБРФ, необходимо представить:
- Уровень использования квоты иностранного участия;
- Данные о финансовом положении и стабильности участников нерезидентов;
ЦБРФ строго контролирует участие нерезидентов из оффшорных зон, если их доля превышает 50% уставного капитала.
Оффшорная зона - зона, в которой существует льготное налогообложение.
Если нерезидент юридическое лицо намерен приобрести более 10% акций создаваемой кредитной организации, он должен представить информацию о своих учредителях с указанием их местонахождения и направлений деятельности. Иностранное физическое лицо должно представить подтверждение своей платежеспособности, выданное первоклассным банком своей страны.
Нерезиденты могут приобрести акции на первичном рынке, если кредитная организация зарегистрирована в виде открытого акционерного общества (ОАО), при условии, что доля иностранного участия не превышает 1% уставного капитала.
Минимальный размер создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка установлен в размере 10 млн. евро.
Особые требования к руководителям кредитной организации, являющейся дочерней иностранного банка:
- Если иностранный гражданин исполняет роль единоличного руководителя, то на 50% руководящий аппарат должен быть сформирован из граждан России.
- Главный бухгалтер и непосредственный руководитель дочерней организации должны иметь документы, подтверждающие образование, квалификацию, и документальное разрешение трудовой деятельности на территории РФ, документально подтвержденное знание русского языка.
- Граждане РФ должны составлять не менее 75% от работников данной кредитной организации.